Jeff Wigand får sparken fra stillingen som sjef for forskning og utvikling i et tobakksfirma når han protesterer mot at kreftfremkallende stoffer blir tilført sigaretter for smakens skyld. Han blir stadig påminnet om den strenge konfidensialitetsavtalen. Men samvittigheten hans gjør seg gjeldende, og når han kommer i kontakt med Lowell Bergman i et nyhetsprogram, går han med på å fortelle historien sin offentlig. Men Lowell og Jeff oppdager fort at sannheten har en høy pris.